Kurztitel

6. Monatsausweisverordnung

Kundmachungsorgan

BGBl. II Nr. 447/2001 zuletzt geändert durch BGBl. II Nr. 599/2003

§/Artikel/Anlage

Anl. 1

Inkrafttretensdatum

01.07.2004

Außerkrafttretensdatum

31.03.2005

Text

Anlage

 

Positionsnummern

zu

 

MONATSAUSWEIS

(MAUS)

 

 

gemäß § 74 Abs. 1 und 4 Bankwesengesetz

 

 

Bestehend aus:

 

Teil A: Geschäftsstrukturdaten

 

Teil B1: Restlaufzeitendarstellungen

 

Teil B2: Zinsrisikostatistik

 

Teil C: Aufsichtsrelevante Zusatzdaten

 

Teil D: Konsolidierung

 

 

Versionsübersicht:

 

Änderungen mit 1. Jänner 1999:

 

o Änderung aller entsprechenden Schilling Positionen auf Euro und Erstellung der neuen Positionsnummer 9999999 zur Meldung entweder in Schilling oder in Euro.

 

o Löschung der Positionsnummern 0501022 sowie 0501021 bei Punkt 1

im Teil A.

 

o Neue Positionsnummern bei Punkt 8: 3821091, 3821041 und 3821031

im Teil A.

 

o Neue Positionsnummer bei Punkt 9: 0900011 im Teil A.

 

o Löschung der Positionsnummern 7111012, 7112012, 7111013, 7112013, 7121012 und 71222012 bei Punkt 17 im Teil A.

 

o Löschung der Positionsnummern 5300099 und 5400099 im Teil B,

Restlaufzeitenstatistik.

 

o Neuaufnahme des § 22e WP-Handelsbuch (Punkt 4 Gamma- und Vega-Risiko).

 

o Änderung des Punkt 4 beim § 26 BWG Offene Devisenpositionen im Teil C.

 

o Löschung der Positionsnummer 7460011 bei § 27 GVA

(Dotationseinlage) im Teil C.

 

o Löschung der Positionsnummer 7460011 bei § 27 GVA

(Dotationseinlage) im Teil D.

 

Änderungen im Zuge der 5. MAUS-Verordnung:

 

o Teil A: Entfall der Position "Zur Refinanzierung bei der OeNB

zugelassene Wechsel".

 

o Teil A: Erweiterung um "sicherungspflichtige

Wertpapierdienstleistungen".

 

o Teil A, Sonstige Angaben zur Aktivseite: Entfall der zwei

Positionen betreffend OeNB Lombard. Weiters Entfall der Position 4111019 (OeNB Lombard) bei Punkt 10 - Verbindlichkeiten gegenüber inländische KI.

 

o Teil A, Barreserve: Entfall der Positionen 0131000 und 0132000

(Postscheckguthaben bei der ÖPSK).

 

o Teile C und D: Änderungen im Bereich des § 22b BWG sowie im Bereich der Zusammenfassung des Eigenmittelerfordernisses.

 

o Teile C und D, § 23 BWG Eigenmittel: Neugestaltung des Tier-III-Kapitals.

 

o Teil C: Entfall der Position "Postscheckguthaben (gemäß § 25 Abs. 6 Z 5)" im Bereich des § 25 BWG.

 

o Teil C: Änderungen im Bereich des § 26 BWG.

 

o Teil C, Großveranlagungen gemäß § 27 BWG: Neugestaltung.

 

Änderungen im Zuge der 6. MAUS-Verordnung (Euro-Umstellung + Zinsrisikostatistik):

 

Inkrafttretung 1. Dezember 2001:

 

Teil B2, Restlaufzeiten: Erweiterung um die Zinsrisikostatistik:

Alle Kreditinstitute, die zum Berichtstermin 12/2000 CAD-Handelsbuch-Melder waren (also § 22b Abs. 2 BWG nicht anwendeten) oder per Jahresende 2000 eine Bilanzsumme von mehr als 40 Milliarden Schilling hatten - ausgenommen Bausparkassen - haben als ersten Berichtstermin für die Zinsrisikostatistik den 31. Dezember 2001. Alle anderen Kreditinstitute einschließlich aller Bausparkassen haben als ersten Berichtstermin den 31. Dezember 2002.

 

Inkrafttretung 1. Jänner 2002:

 

o Entfall der Position 9999999

 

o Teil A, Punkt 1b, Andere Schuldtitel öffentlicher Stellen, sofern

sie ...: Neue Position 3131092.

 

o Teil A, Punkt 3d, Forderungen an Kunden, Gliederung nach der Höhe: Änderung der Schilling-Beträge auf runde Euro-Beträge, daher neue Positionen.

 

o Teil A, Punkt 5b, Investmentzertifikate: Entfall der Positionen 3531590, 3541590, 3532590, 3542590, 3551590, 3561590, 3552590, 3562590 (hv. börsenotiert).

 

o Teil A, Punkt 8, Sonstige Aktivposten: Entfall der Position 3821091 (Kassenbestand, Ausland, EUR).

 

o Teil A, Punkt 11, Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, Anzahl der Konten: Änderung der Schilling-Beträge auf runde Euro-Beträge, daher neue Positionen.

 

o Teil D, § 24 BWG - Konsolidierte Eigenmittel: Ergänzung um die

hievon-Position ". hievon hybrides Kapital".

 

TEIL A

(Anm.: Tritt mit Ablauf des 31. 5. 2004 außer Kraft)

 

TEIL B1

 

RESTLAUFZEITENDARSTELLUNGEN

 

(vierteljährlich)

 

RESTLAUFZEITENDARSTELLUNGEN

 

a)

Aktiva

 

____________________________________________________________________

                           täglich   bis     über    über    über

                            fällig  3 Mon.  3 Mon.  1 Jahr  5 Jahre

                                             bis     bis

                                            1 Jahr  5 Jahre

____________________________________________________________________

Schuldtitel öffentlicher

   Stellen und Wechsel,

   die zur Refinanzierung

   bei Zentralnotenbanken

   zugelassen sind          5300101 5300701 5300801 5300301 5300401

____________________________________________________________________

Forderungen an

   Kreditinstitute          5300102 5300702 5300802 5300302 5300402

____________________________________________________________________

Forderungen an Kunden      5300103 5300703 5300803 5300303 5300403

____________________________________________________________________

Schuldverschreibungen und

   andere festverzinsliche

   Wertpapiere              5300104 5300704 5300804 5300304 5300404

____________________________________________________________________

Sonstige Aktivposten mit

   Laufzeit                 5300105 5300705 5300805 5300305 5300405

____________________________________________________________________

                     Summe  5300100 5300700 5300800 5300300 5300400

____________________________________________________________________

 

b) Passiva

____________________________________________________________________

                           täglich   bis     über    über    über

                            fällig  3 Mon.  3 Mon.  1 Jahr  5 Jahre

                                             bis     bis

                                            1 Jahr  5 Jahre

____________________________________________________________________

Verbindlichkeiten

   gegenüber

   Kreditinstituten         5400101 5400701 5400801 5400301 5400401

____________________________________________________________________

Verbindlichkeiten

   gegenüber Kunden         5400102 5400702 5400802 5400302 5400402

____________________________________________________________________

Verbriefte

   Verbindlichkeiten        5400103 5400703 5400803 5400303 5400403

____________________________________________________________________

Sonstige Passivposten

   mit Laufzeit             5400104 5400704 5400804 5400304 5400404

____________________________________________________________________

                     Summe  5400100 5400700 5400800 5400300 5400400

____________________________________________________________________

 

TEIL B2

(Anm.: Tritt mit Ablauf des 30. 6. 2004 außer Kraft)

 

TEIL C

(Anm.: Tritt mit Ablauf des 31. 5. 2004 außer Kraft)

 

TEIL D

(Anm.: Tritt mit Ablauf des 31. 5. 2004 außer Kraft)